個(gè)人養(yǎng)老金到底火哪里？ 環(huán)球速讀

?《老友基》 霞路/作者

(資料圖片)

想象一下，退休之后除了社保的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)（如果有的話）兩份養(yǎng)老金之外，還有一份額外收入，豈不是“美滋滋”？

這并不是在做夢(mèng)，第三份養(yǎng)老收入準(zhǔn)備步入正軌。個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)將于2023年1月1日開始正式實(shí)施，各大商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和基金公司作為參與方早已嚴(yán)陣以待，在投資研究、系統(tǒng)、產(chǎn)品、投資者教育等多個(gè)方面做足準(zhǔn)備。那么個(gè)人養(yǎng)老金和社保的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)或城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)有什么不同？來看看個(gè)人養(yǎng)老金的四個(gè)步驟和五個(gè)特點(diǎn)吧！

一、養(yǎng)老三大支柱，補(bǔ)齊了！

各位朋友知道我國(guó)養(yǎng)老的三大支柱是什么嗎？介紹個(gè)人養(yǎng)老金之前，先幫各位復(fù)習(xí)一下我國(guó)養(yǎng)老的三大支柱吧！

我國(guó)的養(yǎng)老三大支柱分別是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)養(yǎng)老金和個(gè)人養(yǎng)老金。

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是第一支柱，是法律強(qiáng)制實(shí)施的公共養(yǎng)老計(jì)劃，覆蓋范圍廣，由城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)這兩部分構(gòu)成。

第二支柱是職業(yè)養(yǎng)老金，由企業(yè)和職工共同繳費(fèi)，由企業(yè)年金和職業(yè)年金構(gòu)成。是由雇主發(fā)起的、企業(yè)與個(gè)人共同繳費(fèi)的職業(yè)養(yǎng)老計(jì)劃，是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外的有力補(bǔ)充。

第三支柱就是我們今天要講的個(gè)人養(yǎng)老金啦，它是個(gè)人自愿參加、自主投資的養(yǎng)老金，享受政府稅收優(yōu)惠政策。簡(jiǎn)單點(diǎn)說，就是“自己給自己養(yǎng)老”。

二、參加個(gè)人養(yǎng)老金的四個(gè)步驟

1、開戶

參加個(gè)人養(yǎng)老金首先需要開立兩個(gè)賬戶：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶和個(gè)人養(yǎng)老資金賬戶。

為什么要開兩個(gè)戶呢？開一個(gè)不就夠了嗎？

別急，這兩個(gè)賬戶功能是不一樣的呀。

個(gè)人養(yǎng)老金賬戶是在信息平臺(tái)上建立的，用來登記信息、查詢和服務(wù)的；而個(gè)人養(yǎng)老資金賬戶則是用來繳費(fèi)、購(gòu)買產(chǎn)品和歸集收益的。

兩個(gè)戶要怎么開呢？麻煩嗎？

我們可以在國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、全國(guó)人社政務(wù)服務(wù)平臺(tái)、電子社保卡、掌上12333APP或者商業(yè)銀行等多個(gè)渠道開設(shè)。不過，更簡(jiǎn)便的方法是到商業(yè)銀行一次把兩個(gè)賬戶都開了，這樣能少跑一趟。

2、繳費(fèi)

個(gè)人養(yǎng)老金的繳費(fèi)完全由個(gè)人承擔(dān)，現(xiàn)在規(guī)定的上限是每年12,000元，不過未來可能會(huì)根據(jù)實(shí)際情況做出調(diào)整。

個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)方式有多種，比較靈活，朋友們可以按月繳費(fèi)，也可以分次或者按年度一次性繳納，繳費(fèi)額度按自然年度累計(jì)，次年重新計(jì)算。

這樣的話，朋友們手頭緊張時(shí)可以少存點(diǎn)，手頭寬裕時(shí)則可以多存點(diǎn)，積少成多。

3、投資

個(gè)人養(yǎng)老金的投資和基金的投資類似，朋友們可以使用個(gè)人養(yǎng)老金賬戶里的進(jìn)行自主投資，不過投資范圍就沒有基金或者股票的范圍那么廣了。

可以使用個(gè)人養(yǎng)老資金賬戶的資金進(jìn)行投資的產(chǎn)品都是經(jīng)過層層篩選、符合規(guī)定的金融產(chǎn)品，比如理財(cái)產(chǎn)品、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等。投資的收益也會(huì)歸集到個(gè)人養(yǎng)老資金賬戶，收益得來的資金可以再進(jìn)行投資，本金和收益都只能等到符合規(guī)定時(shí)才能取出。

4、領(lǐng)取

個(gè)人養(yǎng)老資金賬戶封閉運(yùn)行，達(dá)到領(lǐng)取條件后，商業(yè)銀行將資金轉(zhuǎn)至本人社會(huì)保障卡銀行賬戶。

領(lǐng)取條件：（1）達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡；（2）完全喪失勞動(dòng)能力；（3）出國(guó)或出境定居；（4）規(guī)定的其他情形。

在領(lǐng)取方式上，與繳費(fèi)方式類似，朋友們可以按月取出、分次取出或者一次性全部取出。

既然養(yǎng)老資金賬戶中的資金可以進(jìn)行投資，可以先放著繼續(xù)理財(cái)嗎？

當(dāng)然可以！達(dá)到支取條件繼續(xù)理財(cái)也是一種增加收益的手段嘛！何樂而不為呢？

三、個(gè)人養(yǎng)老金的五個(gè)特點(diǎn)

個(gè)人養(yǎng)老金是由政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度，并且實(shí)現(xiàn)個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加者個(gè)人承擔(dān)。

1、參加門檻低，跨省沒影響

條件：

(1)參加了城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，都可以自愿參加個(gè)人養(yǎng)老金制度；

(2)沒了。

啊？我沒看錯(cuò)吧？

沒錯(cuò)！參加個(gè)人養(yǎng)老制度的要求就只有這一個(gè)！

另外，值得注意的是，無論是在單位就業(yè)還是靈活就業(yè)，只要參加了城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，都可以參加個(gè)人養(yǎng)老金，而且不受就業(yè)地區(qū)和戶籍的限制，跨省流動(dòng)時(shí)權(quán)益也不會(huì)受到影響。

2、稅收優(yōu)惠，幫咱省錢

為了避免重復(fù)課稅，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶稅收優(yōu)惠按照每年12,000的限額，在綜合所得或經(jīng)營(yíng)所得中據(jù)實(shí)扣除，在領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金時(shí)再按3%（目前）的稅率繳納個(gè)人所得稅。

簡(jiǎn)單地算一下，按照現(xiàn)在的稅收規(guī)定，12,000元抵扣額度對(duì)應(yīng)每年的遞延稅額在360至5400元，能省下不少呢！

3、費(fèi)用減免，不花沒必要的錢

個(gè)人養(yǎng)老金制度的費(fèi)用減免體現(xiàn)在三個(gè)方面：

在個(gè)人養(yǎng)老資金賬戶方面，商業(yè)銀行免收年費(fèi)、賬戶管理費(fèi)、短信費(fèi)、轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)；個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品的管理費(fèi)和托管費(fèi)設(shè)置優(yōu)惠的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，減免認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)費(fèi)等銷售費(fèi)用；而個(gè)人養(yǎng)老金的基金可就厲害了，規(guī)定不得被收取銷售服務(wù)費(fèi)，甚至申購(gòu)限制、申購(gòu)費(fèi)等銷售費(fèi)用都可以豁免，管理費(fèi)和托管費(fèi)則有一定的費(fèi)率優(yōu)惠。

4、擰緊水龍頭，幫咱存錢

個(gè)人養(yǎng)老金在領(lǐng)取條件上有嚴(yán)格的要求：在繳費(fèi)階段只進(jìn)不出，繳費(fèi)和收益都在賬戶里滾存，達(dá)到領(lǐng)取條件之后才能取出。這樣，個(gè)人養(yǎng)老金制度就在根本上幫我們“擰緊了水龍頭”，杜絕了我們亂花錢、花大錢的可能。

畢竟，靠自己存錢養(yǎng)老，說不定花著花著就沒了，還能談得上存起養(yǎng)老的錢嗎？

5、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，投資選擇多

在制度的設(shè)計(jì)上，個(gè)人養(yǎng)老金可以購(gòu)買符合規(guī)定的金融產(chǎn)品，比如銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等。這些理財(cái)產(chǎn)品的準(zhǔn)入和退出都有嚴(yán)格的監(jiān)管，為個(gè)人養(yǎng)老金的投資夯筑堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，而且專款專用，專注于養(yǎng)老。

在個(gè)人養(yǎng)老金的投資上，要買什么產(chǎn)品、什么時(shí)候買、買多少，都是我們自己說了算，投資收益也歸我們自己所有，而且這些操作都可以在資金賬戶中完成，不用在部門和機(jī)構(gòu)之間跑來跑去，方便又省事。

養(yǎng)老不是小事，現(xiàn)在不少二三十歲的年輕人已經(jīng)開始規(guī)劃自己的養(yǎng)老計(jì)劃。個(gè)人養(yǎng)老計(jì)劃就像是一次幾十年徒步旅行，路上會(huì)遇到不少風(fēng)雨，宏觀環(huán)境、微觀環(huán)境、個(gè)人計(jì)劃都會(huì)發(fā)生變化，利率波動(dòng)、股指漲跌更是會(huì)影響口袋里的錢。身心健康、意外風(fēng)險(xiǎn)、子女教育等等支出需要我們提前做好準(zhǔn)備。所以，養(yǎng)老計(jì)劃到多早都不會(huì)太早，我們需要根據(jù)自身資產(chǎn)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資周期，盡早地規(guī)劃好自身的養(yǎng)老，何況現(xiàn)在還多了一種增加養(yǎng)老收入的途徑呢？

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